Page 105 - INFORME DE LABORES 2015-2016
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A efecto de contar con un marco de actuación idóneo y estrictamente apegado a las
obligaciones y facultades otorgadas a la Contraloría General, se propusieron a la Co-
misión de Administración las normas internas que a continuación se mencionan, mis-
mas que fueron aprobadas por ese órgano en sesión ordinaria número 07 de fecha 13
de julio de 2016, salvo el Manual para la Administración y Control de Fondo Revol-
vente que quedó pendiente de autorización.
Lineamientos Generales de Auditoría
¾ Tienen por objeto establecer los requisitos mínimos de calidad relativos al
trabajo que desarrolla la Contraloría General y la información que obtiene
como resultado de las revisiones que practica.
Manual de Organización de la Contraloría General
¾ Es un instrumento normativo y de información sobre la estructura organi-
zacional de esta área y de sus atribuciones, apegadas a las normas vigentes.
Manual de Procedimientos de Auditoría
¾ Este instrumento normativo contiene los procedimientos para la realiza-
ción de los diversos tipos de auditoría y de los informes de presunta respon-
sabilidad administrativa, todo esto de acuerdo con la normativa aplicable
en la materia y con base en un enfoque de control preventivo y tendencias
de mejora.
Manual para la Administración y Control del Fondo Revolvente
¾ Este documento permitirá instrumentar las medidas necesarias para cus-
todiar los recursos asignados en este rubro y establecer el control de los
gastos, con lo que se busca transparentar el manejo de los mismos.
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